政府信息公开

 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年全额事业编制年初人数44人，年末学校实有人数44人，调走1人，调入1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、积极谋划，发挥支部引领作用党的十九大报告指出，党政军民学，东西南北中，党是一切工作的领导。在疫情防控工作常态化大背景下，要确保校园各项工作顺利开展，更需要支部的坚强领导。党支部组织党员教师坚守抗疫第一线，为入校报道学生开展体温检测、衣物整理和消毒等工作，充分发挥了党员先锋模范带头作用。二是组织召开关于加强思想政治教育工作专题会，充分利用各类集中学习机会，组织教师观看教育警示片。三是利用庆“七一”活动，开展主题庆典活动。组织庆“七一”党史知识竞赛，表彰优秀党员、优秀党务工作者、先锋模范岗。组织全体教师观看教育影片。

2、强化意识，确保校园稳定安全

为深入贯彻落实上级主管部门会议精神，积极营造和谐稳定的校园环境，坚定不移贯彻总书记“治边稳藏”战略思想，学校以创建平安校园为目标，扎实有序推进校园安全维稳工作。一是坚持开展敏感节点维稳值班工作。坚持带班值班相结合，确保24小时岗上有人。对出入学校的陌生人及车辆实行严格登记检查，及时填写外来人员、车辆登记表，突出对重要节点的管控。二是坚持请假审批手续，确保学生周末、节日期间不外出，实施封闭式管理。三是坚持发挥学生信息源作用。各班班主任要及时了解学生思想动态和心理问题，充分发挥学生内部民生信息源作用，有针对性、目的性地对特殊学生开展心理健康教育。四是坚持召开各类安全专题会，详细研究部署校园维稳工作。五是坚持特校特事特办。面对教育对象的特殊性，管理的难度系数相比普校更大的实际问题，学校制定了教师包寝室、包班级制度，努力开展好残疾孩子寝室、班级管理工作。在防震、防火等安全工作中，政教处有序组织、积极开展各类演练活动多达10余次。

3、把握大局，筑牢德育教育阵地

残疾学生德育教育对于提高特殊教育水平，办好特殊教育尤为重要。近年来，残疾人犯罪事件时有发生，特殊教育学校作为培养残疾孩子走向社会、走向未来的家园，更要发挥其应有的作用，努力为国家培养合格的社会主义建设者。为此，学校以思政课集中深入开展专项整治工作为契机，加大了德育教育力度，集中开展以“惠从何来，恩向谁报”为主题的班会课、晨会课和国旗下讲话等一系列活动，提高特殊孩子热爱祖国的意识。

4、坚守初心，提高教育办学水平

坚守特殊教育初心，不断探索和提高办学水平是检验学校一切工作的试金石。一年来，学校从教师管理、业务提升、职业教育、健康教育和送教上门五个方面重点发力，不断探索适宜特殊教育的发展路径。一是狠抓教师常规工作，督促教师严格执行备课、上课、作业批改和课后辅导等教学基本环节。加强教师坐班纪律检查，采取定时检查和随时抽查相结合，严格记录教师考勤，将考勤结果纳入师德师风考察、年度考核和评优评先的范畴。二是狠抓教师业务培训，促进教师专业发展。以“一考三评”教师业务全面提升为契机，组织教师通过集体学习、个人自学的方式，开展师德师风、信息技术应用、讲课、说课等一系列活动。同时按照上级教育主管部门文件要求，积极组织协调相关教师赴内地开展专业学习，最大限度促进教师业务提升。三是稳步推进特色品牌课程，逐步将手工制作、唐卡绘画、缝纫制衣课程体系化，自主制定并编写校本教材，努力做到教学有计划、有研究、有指导、有成果。四是加大体育活动和康复训练力度，组织学生参加各种体育锻炼，开齐开足相关课程，保质保量完成各项训练任务。利用各类节日庆典，组织学生开展校级运动会。丰富活动形式，帮助残疾孩子在运动比赛中得到锻炼，收获自信与快乐，培养孩子们积极健康向上的心态。五是坚持教育公平，一以贯之开展送教上门工作。送教组教师结合重度残疾孩子实际情况，制定工作方案，完善送教登记手册，积极开展文化教育、身体康复、生活技能等方面服务。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因（可用柱形图或折线图）。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。

1．收入支出与预算对比分析。

2023 年收入年初预算指标2002.05万元，决算数1889.07万元，差异率5.7％；本年总支出年初预算数为2017.05万元，决算数为1993.64万元，差异率为1.2％；其中基本支出年初预算数2002.05万元，决算数1978.64万元，差异率1.2％．（其中人员经费年初预算数1626.09万元，决算数1661.74万元，差异率2.2％；公用经费年初预算375.95万元，决算数316.9万元，差异率15.7％）；项目支出年初预算数15万元，决算数15万元，差异率0％。

（收入支出与预算对比图）

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2023年收入决算数1904.07万元，一般公共预算财政拨款收入为1889.07万元，占总收入的99.2％；；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占总收入的0.8％；本年总支出决算数为1993.64万元，其中基本支出决算数1978.64万元，占总支出的99.3％。（其中人员经费决算数1661.74万元，占总支出的83.4％；公用经费决算数316.9万元，占总支出的15.9％）；项目支出决算数15万元，占总支出的0.7％。

（支出结构分析图）

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析（可用柱形图或折线图）。

2023 年总支出决算数为1993.64万元，相对去年增加299.33万元；其中基本支出决算数1978.64万元，比去年增加289.08万元（其中人员经费决算数1661.74万元，比去年增加120.45万元；公用经费决算数316.9万元，比去年增加168.63万元）；项目支出决算数15万元，比去年增加10.2万元。人员经费增加由于2022年疫情原因未兑现送教下乡学生的三包经费，于2023年兑现。项目支出增加原因在年初预算下达了一笔15万的彩票公益金，公用经费增加是因学校设备老旧，购买更换了一批办公设备。

（收入支出与上年度对比情况图）

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况

2022年公务用车购置及运行维护费3.00万元，无公务接待费和出国费；2023 年公务用车购置及运行维护费3.00万元，较去年减少0.000393万元，无公务接待费和出国费。因为根据八项规定三公经费应逐年递减，2023年下半学期的油料费未进行报账。

（2）会议费支出情况：

2022年和2023年我校均无会议费经费开支。

（2）培训费支出情况：

2022年和2023年我校均无会议费经费开支。

（3）其他对单位影响较大的支出情况。

无。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无。

4．财政拨款收入、支出分析。

2023年收入决算数1904.07万元，一般公共预算财政拨款收入为1889.07万元，占总收入的99.2％；；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占总收入的0.8％。

本年总支出决算数为1993.64万元，其中基本支出决算数1978.64万元，占总支出的99.2％（其中工资福利支出1475.35万元；商品和服务支出357.83万元；对个人和家庭的补助：160.47万元）；项目支出决算数1万元。

5．非财政拨款收入分析。

无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

本年年末结转结余为103.66万元，较去年减少2.65万元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

财政应返还额度为0，车辆较上年无变化，房屋较上年无变化。

（五）绩效目标完成情况。

项目支出完成率100％，项目支出比率为100％，项目的经济效应、社会效应、可持续影响力和社会公众及服务对象满意度均为100％。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1、部门预算执行中存在的问题预算执行分析不够全面深入。

2、部门预算编制与执行上存在上述问题的原因分析预算执行分析师对预算收支活动全过程的分析，及时掌握预算收支状况，发现和解决预算执行中存在的问题。由于对预算执行分析的重要性认识不够，往往为了分析而分析，没有达到应有的效果。

3、部门预算执行改进措施高度重视预算执行分析工作，高度认识做好财政预算分析的重要意义，牢牢把握预算执行分析工作真实性、及时性和全面性的要求，强化预算执行全过程的管理，并准确预测全年财政收支的趋势。要充分发挥我校职工惊喜预算执行分析的能力。年初将预算明细情况在教职工大会上予以公示，对影响我校的重大财务事项进行监督和跟踪。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我校对财务进行规范化管理，同财政部门及时沟通学习，积极进行决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位对预算和决算公开工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时在公众信息网公开，该上报及时上报。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1．自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无。

2．对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

（1）、将决算数据的分析利用与预算编制审核相结合，促进预算编制更加科学合理。

（2）、将决算数据的分析利用与预算执行管理相结合，提升日常监管的针对性。

3．对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1）x 100%

2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数x 100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数x100％

4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率＝本期项目支出数÷本期支出总数x100％

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝本期人员支出数÷本期支出总数x100％公用支出比率＝本期公用支出数÷本期支出总数x100％

6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积＝本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例＝本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数：1

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数x100％

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数x100％

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出x100％

公用支出比率＝公用支出÷事业支出x100％

3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1．财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额x100％

西藏昌都市特殊教育学校2023年度部门决算报表说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为西藏昌都市特殊教育学校所属级二级预算单位，单位性质为全额拨款事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1889.07万元，财政部门拨款对账单1889.07万元，差额0万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入15万元，财政部门拨款对账单15万元，差额0万元。

（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数1,932,407.07元与上年年末数1063101.07元不一致，差异869306元，其中归集调入895760元，归集上缴和缴回资金-26454元。

2．主要指标上下年变动幅度超过20％，其中机构人员指标上下年有变动的，已具体核实并说明原因，详见附表2。

3．资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数一致。

四、报表审核情况

1．审核公式。

无。

（1）表间公式共0条。

无。

（2）表内公式共0条。

无。

2．审核模板。

无

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“项目支出决算明细表”中 包含用于残疾人事业的彩票公益金支出。

2．“三公”经费统计数与预算数一致，但较去年有所减少，根据相关规定三公经费我单位逐年递减。

附件：2023西藏昌都市特殊教育学校决算统计表